Bogføring for enkeltmandsvirksomhed — hvad skal du have styr på?
Mange der starter en enkeltmandsvirksomhed fokuserer på det de er gode til — og lader bogføringen vente. Det er forståeligt. Men bogføringspligten gælder fra dag ét, og jo længere det venter, jo større er oprydningsopgaven.
Her er hvad du skal have styr på — og hvornår det giver mening at få hjælp.
Hvad kræver bogføringsloven?
Alle virksomheder i Danmark — også enkeltmandsvirksomheder — skal føre løbende regnskab. Det betyder at alle indtægter og udgifter skal registreres med dokumentation, at bilag skal gemmes i mindst fem år, og at bogføringen skal ske løbende og ikke bare én gang om året.
Den nye bogføringslov stiller desuden skærpede krav til digital bogføring. For enkeltmandsvirksomheder med en omsætning over 300.000 kr. er der krav om at bogføringen foregår digitalt i et godkendt system.
Det lyder enkelt. Det er det også — når systemet er sat rigtigt op fra starten.
Moms som enkeltmandsvirksomhed
Når din omsætning overstiger 50.000 kr. inden for 12 måneder skal du momsregistreres. Fra det tidspunkt skal du opkræve moms af dit salg, trække moms fra på erhvervsmæssige indkøb og indberette forskellen til Skattestyrelsen med faste intervaller — typisk halvårligt hvis din omsætning er under 5 mio. kr. om året.
Den hyppigste fejl vi ser: moms der er registreret på det forkerte grundlag fordi systemet ikke er sat rigtigt op fra starten. Det er nemt at undgå — og dyrt at rette op på.
Hvilket regnskabssystem skal du bruge?
De mest brugte systemer for enkeltmandsvirksomheder er Billy, Dinero og e-conomic. Alle tre kan håndtere løbende bogføring, momsindberetning og klargøring til årsregnskab.
Valget afhænger af din virksomheds kompleksitet og om du vil have hjælp fra en bogholder — for så er det en fordel at bruge det samme system. Hos Probitas arbejder vi primært med alle tre og kan overtage og optimere dit eksisterende setup fra dag ét.
De mest almindelige fejl enkeltmandsvirksomheder laver
De blander privat og erhverv. En separat erhvervskonto er ikke et lovkrav for enkeltmandsvirksomheder, men det er en af de vigtigste ting du kan gøre for at holde bogføringen overskuelig. Blandes private og erhvervsmæssige transaktioner, bliver det tidskrævende og fejlbehæftet at finde de rigtige tal.
De gemmer ikke bilagene. Alle udgifter du vil trække fra skal dokumenteres med et bilag. Mangler bilaget kan du ikke få fradraget — og det opdager du typisk først ved årsafslutningen når det er for sent.
De glemmer momsfristen. Momsindberetningen har faste frister, og Skattestyrelsen er ikke til forhandling. En overskredet frist koster et gebyr — og gentagne overskridelser kan føre til yderligere konsekvenser.
De starter for sent. Mange venter med at få styr på bogføringen til der er kaos i tallene. Det koster tid og penge at rydde op bagefter — markant mere end det koster at holde bogføringen ajour løbende.
Hvad koster bogføring for en enkeltmandsvirksomhed?
En ekstern bogholder på abonnement koster typisk fra 1.500 kr. om måneden ekskl. moms for en enkeltmandsvirksomhed med normal aktivitet. Til gengæld slipper du for at bekymre dig om frister, fejl og rod i tallene — og du får en fast kontaktperson der kender din virksomhed.
Prisen afhænger primært af antal bilag, momsperiode og om du har brug for tilkøb som løn eller fakturering. Brug vores prisberegner for at få et hurtigt estimat.
Hvornår giver det mening at få hjælp?
Mange enkeltmandsvirksomheder klarer bogføringen selv i starten — og det kan fungere fint. Men når virksomheden vokser, omsætningen stiger, eller bogføringen begynder at hobe sig op, er det typisk bedre at få hjælp end at vente.
Vi ser det igen og igen: den tid der bruges på at rydde op i et forsømt regnskab er meget dyrere end den tid der bruges på løbende bogføring.
En ekstern bogholder på abonnement koster typisk 500–1.500 kr. om måneden for en enkeltmandsvirksomhed med normal aktivitet. Til gengæld slipper du for at bekymre dig om frister, fejl og rod i tallene — og du får en fast kontaktperson der kender din virksomhed.
Hvad er inkluderet i bogføring på abonnement for enkeltmandsvirksomheder?
Hos Probitas hjælper vi enkeltmandsvirksomheder med:
Løbende bogføring af bilag
Bankafstemning hver måned
Momsindberetning til tiden
Løbende sparring inkluderet i prisen
Klargøring til årsopgørelse og selvangivelse
Alt til én fast månedlig pris — ingen timepriser, ingen overraskelser.
Ofte stillede spørgsmål om bogføring for enkeltmandsvirksomheder
Skal en enkeltmandsvirksomhed føre regnskab? Ja. Alle erhvervsdrivende i Danmark har bogføringspligt fra dag ét. Det betyder løbende registrering af indtægter og udgifter og opbevaring af bilag i mindst 5 år.
Hvornår skal en enkeltmandsvirksomhed momsregistreres? Når omsætningen overstiger 50.000 kr. inden for 12 måneder. Fra det tidspunkt skal du opkræve 25% moms af dit salg og indberette forskellen mellem salgsmoms og købsmoms til Skattestyrelsen.
Skal en enkeltmandsvirksomhed lave årsrapport? Enkeltmandsvirksomheder har ikke pligt til at indsende årsrapport til Erhvervsstyrelsen som ApS'er. Men du skal udarbejde et årsregnskab som grundlag for din selvangivelse — og selvangivelsesfristen er typisk 1. juli for selvstændigt erhvervsdrivende.
Hvad er den nye bogføringslov og hvad betyder den for enkeltmandsvirksomheder? Den nye bogføringslov stiller skærpede krav til digital bogføring. For enkeltmandsvirksomheder med en omsætning over 300.000 kr. er der krav om at bogføringen foregår i et godkendt digitalt system. Det betyder at papirbaseret bogføring ikke længere er tilstrækkeligt.
Kan jeg bogføre selv som enkeltmandsvirksomhed? Ja — og mange gør det i starten. Men når virksomheden vokser og kompleksiteten stiger, er ekstern hjælp typisk både billigere og mere korrekt end at gøre det selv. En fejl i momsen eller et manglende bilag kan koste mere end et helt år med ekstern bogføring.
Beregn prisen på din bogføring | Book en uforpligtende snak
Probitas er et bogføringsbureau i Horsens der hjælper enkeltmandsvirksomheder i hele Danmark med bogføring på abonnement til fast månedlig pris.
